Hakemistot

 sijoitusrahasto sijoitusrahastotoiminnassa hankitut ja sijoitetut varat, joita hoidetaan sijoitusrahaston sääntöjen mukaan yhteissijoitusyritys ulkomainen sijoitusrahasto tai siihen rinnastettava yhteistä sijoitustoimintaa harjoittava ulkomainen yritys rahasto-osuus osuus sijoitusrahaston varoista tuotto-osuus rahasto-osuus, jolle maksetaan vuosittain sijoitusrahaston säännöissä määritelty tuotto kasvuosuus rahasto-osuus, johon pääomitetaan vuosittain sijoitusrahaston säännöissä määritelty tuotto rahasto-osuussarja rahasto-osuudenomistaja yksityishenkilö tai oikeushenkilö, joka omistaa yhden tai useamman rahasto-osuuden tai sen murto-osan rahastoraportti rahasto-osuudenomistajalle vähintään kerran vuodessa annettava raportti, josta ilmenevät rahasto-omistuksen määrä, mahdolliset rahasto-osuuksien myynnistä saadut myyntivoitot tai -tappiot sekä rahasto-osuudenomistajalle mahdollisesti maksetut tuotto-osuudet rahasto-osuusmerkintä sijoittajan suorittama rahasto-osuuden osto sijoitusrahastosta osuustodistus rahastoyhtiön rahasto-osuudenomistajalle tämän pyynnöstä antama todistus rahasto-osuudenomistajan yhdestä tai useammasta rahasto-osuudesta tai rahasto-osuuden murto-osasta tuottosidonnainen palkkio rahasto-osuuden arvosta veloitettava, merkintäkohtaisesti määritettävä prosenttiosuus rahasto-osuuden lisätuotosta high watermark -periaate periaate, jonka mukaan rahasto-osuudesta voidaan veloittaa tuottosidonnainen palkkio silloin, kun rahasto-osuuden arvo ylittää kaikkien aikojen korkeimman arvonsa lisätuotto rahasto-osuuden tuotto, joka ylittää vertailukohtana käytetyn viitekoron (1) tai vertailuindeksin tuoton arvostaminen rahasto-osuuden arvon määritteleminen viimeisen saatavilla olevan rahasto-osuuden arvon mukaisesti arvostuspäivä päivä, jonka mukaan rahasto-osuuden lähtö- ja päättymisarvo määritellään KOOSTUMUS- SUHDE ASSOSIATIIVINEN SUHDE HIERARKIA- SUHDE MONIULOTTEINEN JÄRJESTELMÄ TÄYDENTÄVÄ TIETO Käsitekaavioiden lukuohje © Pankki- ja rahoitussanastotyöryhmän koordinointiryhmä ja Sanastokeskus TSK ry Pankki- ja rahoitussanasto Sijoitusrahastot jaottelu- peruste

© Sanastokeskus ry