Termregister

huomautus
Sijoitusrahastoon varoja sijoittaneella on oikeus rahasto-osuuteen. Rahasto-osuudet voidaan jakaa murto-osiin (ruotsiksi: bråkdel). Sijoitusrahaston säännöissä on mainittava, kuinka moneen yhtä suureen osaan kukin rahasto-osuus jaetaan.

Rahasto-osuuden arvo on sijoitusrahaston arvo jaettuna liikkeessä olevien rahasto-osuuksien lukumäärällä. Sijoitusrahaston arvo lasketaan siten, että sijoitusrahaston varoista vähennetään sijoitusrahastoa koskevat velat. Rahastoyhtiö laskee rahasto-osuuksien arvon talletuspankkien yleisinä aukiolopäivinä.